在用友U8中进行反结账操作时，请按照以下步骤进行：
备份原数据库
打开“账务处理”模块，选择“凭证管理”下的“反结账”。
点击“开始反结账”按钮，系统会提示备份原数据，完成备份后，再次点击“开始反结账”按钮。
选择反结账期间
在反结账界面中，选择“反结账凭证”，并输入要反结账的期间，点击“确定”按钮。
检查数据完整性
反结账完成后，系统会提示检查数据完整性，点击“是”按钮进行数据完整性检查。
核对科目余额
检查各科目情况，核对反结账后各科目余额，确保反结账操作正确无误。
完成反结账操作
如果一切正常，可以将之前备份的原数据库进行恢复，以确保系统数据不受损害。
注意事项：
在反结账前，请确保所有结账的凭证及余额正确无误，以保证反结账操作的安全性和正确性。
如果反结账过程中发现错误，应立即采取措施，如进行数据备份，以便于后续查询和研究问题。
请根据您的具体需求选择相应的反结账步骤，并确保在进行操作前已经备份了必要的数据