砍头息是指在借款人实际收到借款之前，出借人预先从本金中扣除一部分金额作为利息。在计算利息时，应该基于借款人实际收到的金额，而不是合同上标明的金额。
具体计算方法如下：
1. 确定实际到手的借款金额（本金）。
2. 使用实际到手的本金金额计算利息。
3. 还款总额应为实际到手的本金加上按实际本金计算的利息。
例如，如果借款人原本需要借款10000元，但出借人预先扣除了2000元作为利息，那么借款人实际收到的金额是8000元。在这种情况下，计算利息应该基于8000元这个实际到手的金额，而不是10000元。
需要注意的是，砍头息的做法在很多国家和地区是违法的，因为它违反了借贷的真实情况，可能导致借款人的还款负担加重。如果你遇到类似的情况，建议咨询专业律师获取帮助